哈巴河县兴桦农业投资发展有限责任公司开展财务专项培训

夯实管理根基，源头防范风险

明确审核单填报标准化要求，需完整、准确填写单据类型、附件关联信息、申请人、填报日期及附件张数等基础要素,严格要求资金用途说明、金额大小写核对、收款方账户及名称等核心数据“零误差”，从源头规避填报疏漏引发的财务风险。同时，细化差旅费报销细则标准，统一报销执行口径。

聚焦关键场景，强化合规执行

结合新修订的《公务卡使用管理办法》，针对公务卡报销高频场景，明确“支出合规性、报销时效性、凭证完整性”三大管控要点,详细讲解紧急公务借卡结算、公务卡挂失后消费核销等特殊场景处理流程，并针对“公私消费混用、凭证遗失、金额异常”等常见问题，制定规避措施与补救方案，构建公务卡使用全流程合规管控机制，确保业务操作有章可循、风险可控。

多维把关审核，筑牢安全底线

将合同审核作为风险管控核心环节，确立“合法合规、权责对等、风险可控、文本严谨”四大审核原则，重点核查合同主体资质、履约能力、标的条款及商务核心要素的合法性与准确性。税务管理方面，明确柯孜木克颗粒、土地开发项目等业务增值税专用发票开具细则，严格规定印花税应税行为发生后1周内完成财务报送的时限要求，并将执行情况纳入年度绩效考核；针对涉及商业秘密或知识产权的特殊合同，实行“法务前置审核”，未经专业审核严禁签署，切实强化风险防控力度。

工具赋能提效，夯实追溯机制

针对实操痛点，系统总结财务业务常见误区与风险防范要点，配套印发《费用报销附件清单指引》，清晰列明通用类、办公费、差旅费、租赁费等10类场景的必备附件清单及合规标准，为员工提供“一站式”操作指南。针对专项资金使用科室，推行“双轨留存”制度,要求科室自行留存报销资料复印件及项目台账，确保资金流向可追溯、核查可支撑，全面满足上级部门审计查验要求。